基金管理人可以根据需要委托基金服务机构提供相关基金服务业务,说法错误的是( )。
- A.服务机构应对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行汇总统一管理
- B.除基金合同约定之外,服务费用应当由股权投资基金管理人自行支付
- C.服务机构应当建立严格的防火墙制度与业务隔离制度,有效执行信息隔离等内部控制制度
- D.服务机构在中国证券投资基金业协会完成登记之后连续6个月没有开展基金服务业务的,中国证券投资基金业协会将注销其登记
正确答案及解析
正确答案
A
解析
A项错误,服务机构应当对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行严格的分账管理,确保基金财产和投资者财产的安全,任何单位或者个人不得以任何形式挪用基金财产和投资者财产。
B项正确,除基金合同约定外,服务费用应当由股权投资基金管理人自行支付。
C项正确,服务机构应当具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力,审慎评估股权投资基金服务的潜在风险与利益冲突,建立严格的防火墙制度与业务隔离制度,有效执行信息隔离等内部控制制度,切实防范利益输送。
D项正确,服务机构在基金业协会完成登记之后连续6个月没有开展基金服务业务的, 基金业协会将注销其登记。
故本题选A。
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一项业务在经过两个以上相互制约环节对其进行监督和核查时,其发生错弊现象的概率较低,为此对于股权投资中重要环节的工作需要在内部控制层面进行相互制约,下列说法正确的是( )。
Ⅰ.就纵向控制而言,完成某个重要环节的工作需由来自彼此独立的两个平行部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明
Ⅱ.就具体的内部控制措施来说,相互制约须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系
Ⅲ.经过横向控制和纵向控制的核查和制约,工作中发生的错弊将进一步减少,即使发生问题,也将便于纠正
Ⅳ.就横向控制而言,完成某个工作需经过两个或两个以上的纵向岗位和环节,以使下级受上级监督,上级受下级牵制
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- A.Ⅰ、Ⅱ
- B.Ⅱ、Ⅲ
- C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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( )是金融市场上进行交易的载体。
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- A.政府
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股权投资基金的( )拥有鲜明特点,因此,组织形式的选择需要与基金的实际运作需求紧密相关。
I运作模式
II利益分配方式
III内部组织机构的设置
IV基金生命周期中的现金流模式
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- A.I、II、III
- B.I、II、IV
- C.I、III、IV
- D.I、II、III、IV
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理财指的是对( )进行管理。
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- A.现金
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- D.财务
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( )是金融市场上主要的资金供应者。
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- A.企业
- B.居民
- C.政府
- D.金融机构
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