风雨股份公司就首次公开发行证券一事请教律师，该律师说法不正确的是?
- A.你公司可以自由选择发行股票、债券或者中国存托凭证
- B.你公司若向特定对象200人以上发行，那么这些人不能是公司员工
- C.你公司需要提交具有持续盈利能力的相关文件资料
- D.你公司首次公开发行需要经过证交所注册和证监会审核通过方可发行证券
正确答案及解析
正确答案
A、C、D
解析
存托凭证是指在境外上市的中国公司将其股票按照 1∶ 1的比例委托给当地银行，由当地银行委托给中国当地银行发行的证券。本题中并未交代风雨股份公司在哪里上市，默认为在中国上市，不能发行存托凭证。A错误。 《证券法》第9条第2款：有下列情形之一的，为公开发行∶（一）向不特定对象发行证券;（二）向特定对象发行证券累计超过二百人，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内; （三）法律、行政法规规定的其他发行行为。B正确。《证券法》第12条：公司首次公开发行新股，应当符合下列条件∶ （一）具备健全且运行良好的组织机构;（二）具有持续经营能力;（三）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告; （四）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪;（五）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。故公司无需提交具有持续盈利能力的相关文件资料。C错误。 《证券法》第9条第1款：公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册。未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券。证券发行注册制的具体范围、实施步骤，由国务院规定。因此公开发行证券是证监会注册证交所审核。D错误。
你可能感兴趣的试题
国画大师李某欲将自己的传奇人生记录下来，遂请作家王某执笔，其助手张某整理素材。王某以李某的人生经历为素材完成了自传体小说《我的艺术人生》。李某向王某支付了5万元，但未约定著作权的归属。该小说的著作权应当归谁所有？
-
- A.归王某所有
- B.归李某所有
- C.归王某和张某共同所有
- D.归王某、张某和李某三人共同所有
- 查看答案
下列哪一说法是正确的？
-
- A.甲违反海关法规，将大量黄金运输进境，不予 申报,逃避关税。甲的行为成立走私贵重金属罪
- B.乙生产、销售劣药，没有对人体健康造成严重 危害，但销售金额超过了 5万元。乙的行为成立生产、销售伪劣产品罪
- C.丙在自已的35名同学中高息揽储，吸收存款 100万元,然后以更高的利息贷给他人。丙向其同学 还本付息后,违法所得达到数额较大标准。丙的行为 成立非法经营罪与高利转贷罪的想象竞合犯
- D.承担资产评估职责的丁，非法收受他人财物 后，故意提供虚假证明文件。丁的行为构成公司、企业 人员受贿罪与提供虚彳度证明文件罪，应实行数罪并罚
- 查看答案
共用题干
-
- A.甲公司有权以自己的名义起诉
- B.若丙公司对变更土地登记行为不服，应当自2008年3月3日起3个月内起诉
- C.丙公司与某典当行签订的合同是否合法，是本案的审理对象
- D.对市国土局与派出机构之间的关系性质，法院可以依法调取证据
- 查看答案
共用题干
-
- A.门面租赁费
- B.食品过期不能出售造成的损失
- C.张某无法经营的经济损失
- D.停业期间张某依法缴纳的税费
- 查看答案
共用题干
-
- A.应只对孙某执行撤职处分
- B.应同时降低孙某的级别
- C.对孙某的处分期为36个月
- D.解除对孙某的处分后，即应恢复其原职务
- 查看答案