（2018年真题）适合用货币互换进行风险管理的情形有（ ）。
- A.国内金融机构持有期限为3年的美元债券
- B.国内企业持有期限为5年的日元负债
- C.国内企业投标海外欧元项目，3个月后公示中标结果
- D.国内企业持有期限为3年的欧元负债
正确答案及解析
正确答案
A、B、D
解析
比较经典的货币互换业务模式有两种:一是双方有不同币种的借款或投资需求；二是双方虽不涉及借贷或投资需求，但已持有不同币种的资产或负债。双方在降低融资成本的同时，可实现各自对借款币种的需求和管理汇率风险的目的。
