根据《关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》，下列情形中属于通过发审会后需要暂缓发行的有（）。
Ⅰ．发行人主要财产、股权出现限制性障碍
Ⅱ．注册会计师出具了保留意见的审计报告
Ⅲ．申请更换律师
Ⅳ．董事长发生重大的诉讼
Ⅴ．申请增发的上市公司申报时前三年加权平均净资产收益率低于6％，同时公司本次发行前最近三年加权平均净资产收益率低于6％，且本次发行前最近一年净资产收益率低于前一年净资产收益率
- A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案及解析
正确答案
解析
根据《关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》
（证监发行字[2002]15号）具体分析如下：
Ⅰ至Ⅳ四项，第2条规定，发行人如果满足以下全部条件，不再提交发审会审核：①注册会计师出具了无保留意见的审计报告；②主场销商出具的专项说明和发行人律师出具的法律意见书中没有影响公司发行新股的情形出现；③公司无重大违法违规行为；④公司的财务状况正常，报表项目无异常变化；⑤公司没有发生重大资产置换、股权、债务重组等公司架构变化的情形；⑥公司的主营业务没有发生变更；⑦公司的管理层及核心技术人员稳定，没有出现对公司的经营管理有重大影响的人员变化；⑧公司没有发生未履行法定程序的关联交易，且没有发生未在申报的招股说明书中披露的重大关联交易；⑨经办公司业务的主承销商、会计师和律师未受到有关部门的处罚，或未发生更换；⑩公司的盈利状况与
包含此试题的试卷
你可能感兴趣的试题
英国本土甲公司拟收购张某所控制的下列中国境内同行业企业乙公司、丙公司、丁公司及戌公司中的一家或几家公司的控股权。甲公司与该4家公司最近一个会计年度的主要财务数据如下表所示（单位：亿元人民币），甲公司与张某无关联关系。不考虑其他因素，下列说法错误的有（ ）。
Ⅰ 甲公司仅收购乙公司应当进行经营者集中审查
Ⅱ 甲公司仅收购丙公司应当进行经营者集中审查
Ⅲ 甲公司仅收购丁公司无须进行经营者集中审查
Ⅳ 甲公司同时收购丁公司、戌公司应当进行经营者集中审查
Ⅴ 若经初步核算达到申报标准，甲公司应当在集中协议签署前向商务主管部门提出经营者集中申报
-
- A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
- B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
- E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- 查看答案
下列关于上市公司股东大会会议记录的签署及保管的说法，正确的有（ ）。
Ⅰ 会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的有效资料一并保存
Ⅱ 会议记录由董事会秘书负责
Ⅲ 出席会议的董事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名
Ⅳ 会议记录保存期限不少于5年
-
- A.Ⅰ、Ⅲ
- B.Ⅲ、Ⅳ
- C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- 查看答案
下列各项，能够引起所有者权益总额变化的是（ ）。
Ⅰ．以资本公积转增资本
Ⅱ．增发新股
Ⅲ．向股东支付已宣告分派的现金股利
Ⅳ．以盈余公积弥补亏损
-
- A.Ⅱ
- B.Ⅰ、Ⅱ
- C.Ⅲ、Ⅳ
- D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- 查看答案
关于非金融企业债务融资工具，以下说法正确的有（ ）。
Ⅰ 注册会议评议结论为接受注册的，交易商协会向企业出具《接受注册通知书》，注册有效期1年
Ⅱ 企业定向发行注册文件形式完备的，交易商协会接受注册，注册有效期1年
Ⅲ 首次公开发行债务融资工具，应至少于发行日前2个工作日公布发行文件
Ⅳ 注册会议由注册办公室从注册专家名单中随机抽取5名注册专家参加
Ⅴ 2名（含）以上注册专家发表“推迟接受注册”意见的，会议结论为推迟接受注册
-
- A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C.Ⅳ、Ⅴ
- D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- 查看答案
公司非公开发行优先股，具有合格投资者资格的有（ ）。
Ⅰ QFII
Ⅱ 民营企业1000万注册资本，实际经营3年以上
Ⅲ 资产总额不低于人民币五百万元的发行人董事
Ⅳ 实缴出资总额不低于人民币五百万元的合伙企业
Ⅴ 证券公司
-
- A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
- B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
- C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
- D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- 查看答案