下列关于贴现收益率的说法中正确的是()。
- A.使用面值的百分比收益，而不是计算到期收益率时采用的购买价格的百分比收益
- B.按照一年365天而不是一年360天来计算年度收益率
- C.贴现收益率越大，投资者贴现获得的收益越低
- D.债券的贴现率低于其以到期收益率表示的利率
- E.贴现发行债券的期限越长，偏离程度越大
正确答案及解析
正确答案
A、C、D、E
解析
债券的贴现收益率低于其以到期收益率表示的利率，低估的主要原因是没有采用购买价格的百分比收益率，而是采用了面值的百分比收益率。贴现发行债券的购买价格总是低于面值。按照一年360天而不是365天计算年度收益率。与到期收益率相比，贴现基础上的收益较低，贴现发行债券的期限越长，贴现率的低估程度就越大。
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